ТОП-7 платформ для бюджетирования 2024: рейтинг и обзор наилучших решений

Системы бюджетирования играют ключевую роль в управлении крупными компаниями, помогая им эффективно использовать ресурсы и достигать стратегических целей.

В рамках данной статьи представлен актуальный рейтинг решений для среднего и крупного бизнеса, приведен обзор наиболее популярных решений.

Что представляют собой платформы Бюджетирования

Решения для бюджетирования представляют собой платформу для управления компанией через центры финансовой ответственности (ЦФО) и центры финансового учета (ЦФУ).

Система позволяет достичь поставленных целей компании путем наиболее эффективного использования ресурсов. Она помогает руководству анализировать и принимать решения при отклонениях фактических данных от запланированных в финансово-экономических показателях бюджетов.

Процесс бюджетирования включает в себя:

• установление объектов бюджетирования,
• разработку системы бюджетов,
• расчет соответствующих показателей,
• вычисление необходимого объема денежных ресурсов,
• прогнозирование доходов, расходов и капитала организации.

Важной частью бюджетирования является система мотивации персонала, которая стимулирует сотрудников к выполнению утвержденных бюджетов. Основная цель бюджетирования — обеспечить производственно-коммерческий процесс необходимыми денежными ресурсами и повысить эффективность работы организации.

Рейтинг решений для бюджетирования

Аналитический портал IaaSSaaSPaaS подготовил рейтинг решений для бюджетирования 2024. В первую очередь, данные платформы подходят для среднего и крупного бизнеса, так как сама задача бюджетирования актуальна для компаний данного масштаба.

* Данные по всей платформе в целом, а не конкренто по бюджетированию, поэтому учтён понижающий коэффициент.
** Данные закрыты от общего доступа, но редакция IaaSSaaSPaaS ознакомилась с ними.

Обзор решений

Ниже представлено краткое описание решений, представленных в рейтинге.

Место №1. Форсайт.Бюджетирование

Решение по автоматизации процессов планирования и бюджетирования является платформенным решением и строится на базе программного продукта «Форсайт.Аналитическая платформа» с учетом индустриальной направленности,  принятых бизнес-моделей, уровня концентрации, специализации и объемов выпускаемой продукции, методик и уровней планирования и бюджетирования, периметров управления и консолидации, специфики бизнес-процессов и управленческой отчетности.

Решение на платформе Форсайт позволяет автоматизировать сквозные процессы планирования и бюджетирования – сбалансировать спрос с производственно-логистическими операциями, обеспечить синхронизацию операционного и финансового планирования, решить оптимизационные задачи, а также связать стратегические планы компании с тактическими планами и, далее, с планами по текущей операционной деятельности. Платформа не имеет отраслевой принадлежности и может использоваться для настройки решений в любой отрасли для любой функциональной области.

Для информации: Статья о расширении контура бюджетирования в Форсайте

Для информации: Статья о формировании прогнозного баланса компании

Решение строится без программирования с помощью набора стандартных механизмов и инструментов, гибко адаптируемых под нужды конкретного заказчика, таких как: управление моделями, управление бизнес-процессами, гибкие формы ввода и отчетности, управление регламентом, расширенные средства анализа данных, анализ временных рядов, модуль прогнозирования, модуль расчетов, подключение внешних оптимизаторов и сервисов и т.п.

Платформа объединяет инструментарий управления данными, классической и продвинутой аналитики, управления эффективностью, управления бизнес-процессами и обеспечивает возможности сложных вычислений на больших данных, является сертифицированным средством, соответствующим требованиям технической защиты информации по 4 уровню доверия и 5 классу защиты (имеет сертификаты ФСТЭК России). Продукт включен в Реестр отечественного ПО.

Платформа отличается высокой производительностью, отказоустойчивостью и масштабируемостью. Базируется полностью на российском стеке технологий, совместима с open-source решениями, легко интегрируется с российским ПО.

Используется на предприятиях энергетики, горнодобывающих компаний, металлургии, нефтегазовой отрасли, а также в госсекторе.

Место №2. 1С:Комплексная автоматизация

1С:Комплексная автоматизация – это универсальное решение от компании «1С» для автоматизации управления и учета на предприятиях различного масштаба.

Модуль бюджетирования позволяет создавать планы на различные периоды, контролировать исполнение бюджета, проводить сравнительный анализ фактических данных с запланированными показателями, а также моделировать различные сценарии развития событий.

В рамках 1С:Комплексная автоматизация предусмотрены инструменты для решения широкого спектра задач, включая:

• Управление финансами: ведение бухгалтерского и налогового учета, управление денежными средствами, контроль за дебиторской и кредиторской задолженностью.
• Оперативный учет: управление производством, закупками, продажами, складскими запасами и другими операциями.
• Планирование и бюджетирование: разработка бюджетов, планирование доходов и расходов, анализ отклонений и корректировка планов.
• Анализ и отчетность: формирование управленческой отчетности, анализ финансовых показателей, мониторинг ключевых индикаторов эффективности бизнеса.

Место №3. Optimacros

Платформа Optimacros предлагает гибкие финансовые модели, подходящие для любых отраслей, и легко интегрируется с корпоративными системами вроде ERP, CRM и BI. Решение занимает 2 место в рейтинге IBP 2023.

Для справки: Опыт развтиия моделей бюджетирования на Optimacros

Ключевые преимущества Optimacros для задач бюджетирования:

• Быстрая реализация без кардинальных изменений в ИТ-структуре компании.
• Возможность подключения к любым внешним данным.
• Создание моделей, учитывающих особенности разных секторов экономики.
• Многоуровневое согласование бюджетов с ролями и правами доступа.
• Глубокая аналитика для отслеживания отклонений и принятия решений.
• Эффективное распределение нагрузки благодаря гибкой архитектуре.

Как следаствие, Optimacros помогает компаниям улучшить финансовое планирование и управленческий учёт, способствуя достижению стратегических целей.

Место №4. Планум от компании Планометрика

Планум — это уникальная платформа для планирования, сочетающая гибкость моделирования Excel с мощью современных информационных систем. Решение отличается отсутствием ограничений, необходимости привлечения программистов, рисков и крупных вложений.

Планум относится к классу систем FP&A (Финансовое планирование и анализ) и CPM (Корпоративное управление эффективностью). Платформа помогает заменить функциональность и обеспечить миграцию с таких зарубежных систем.

Планум используется для таких задач, как Бюджетирование и прогнозирование, Производственное планирование, Консолидация, Моделирование, S&OP планирование, HR-планирование.

Место №5. Планета.Бюджетирование от компании IBS

«Планета.Бюджетирование» — это продукт класса CPM, разработанный компанией IBS на базе собственной платформы «Планета.».

Основная область применения: бюджетирование, консолидация и аллокация, финансовое планирование, прогнозирование и моделирование, формирование различной отчетности, включая мониторы руководителя, ПФА, отраслевую и регуляторную отчетность, управленческую отчетность, отчетность по стандартам РСБУ и МСФО, планирование и прогнозирование HR, управление бизнес-процессами и рисками.

«Планета.Бюджетирование» не имеет ограничений в области планирования, финансового моделирования и отчетности, применима в любых отраслях экономики. Обеспечивает сквозной контроль, охватывая планирование, бюджетирование, прогнозирование, отчетность и аналитику, выявляя расхождения, причины, предоставляя рекомендации, анализируя риски и тренды.

Кроме того, продукт включает в себя конструкторы автоматизации методологий, процессов, отчетов и аналитических панелей (API), что значительно повышает эффективность и скорость работы.

Ключевыми преимуществами «Планета.Бюджетирование» являются:

• высокая скорость работы, достигаемая благодаря заложенной в архитектуру высокой производительности и автоматизации сбора, консолидации и представления данных;
• быстрые расчеты, которые оптимизируют процессы и помогают принимать своевременные решения;
• экономическая эффективность, обеспечиваемая неограниченными лицензиями на бизнес-единицу и быстрой скоростью внедрения за счет low-code/no-code подхода.

«Планета.Бюджетирование» объединяет в себе несколько ключевых задач:

• стратегическое планирование, основанное на анализе управляющих факторов;
• корпоративное планирование и бюджетирование;
• оперативное управление, включающее контроль, прогнозы и анализ рисков;
• консолидация финансовой информации, предоставляя единую картину финансового состояния компании;
• глубокая аналитика, обеспечивающая всесторонний анализ данных и выявление ключевых трендов, возможность раскрытия расчетных значений до транзакции;
• обеспечивает процессы согласования и контроля данных, уведомление пользователей о различных событиях в системе.

Таким образом, «Планета.Бюджетирование» предлагает единое решение для управления различными аспектами бизнеса, повышая эффективность, скорость и упрощая процессы принятия решений.

Место №6. ТУРБО Бюджетирование

ТУРБО Бюджетирование — отечественное решение класса EPM (Enterprise Performance Management) для автоматизации планирования, бюджетирования и консолидации на предприятии.

ТУРБО Бюджетирование обеспечивает анализ показателей деятельности, включая план-фактный, версионный и сценарный анализы, а также поддерживает стратегическое управление и бюджетирование.

Система позволяет создавать финансовые модели для оценки изменений в бизнесе и консолидирует финансовую информацию для отчетности и аудита.

Также она предоставляет актуальную информацию об эффективности бизнеса в удобном формате для принятия управленческих решений.

Место №7. In.Plan от компании Axenix

In.Plan — решение для интегрированного бизнес-планирования (5 место в рейтинге IBP 2023), но может быть использована и для автоматизации задач бюджетирования. Активно разрабатывается компанией Axenix, но крупных решений пока не видно.

Среди задач, решаемых на базе In.Plan — планирование спроса, планирование поставок, планирование продаж, отчетность, управление доходностью.

Виды бюджетирования

Существует несколько видов бюджетирования, каждый из которых используется в зависимости от специфики бизнеса, его структуры и задач. Среди них — операционное, процессное, финансовое, инвестиционное и др.

Операционное

Это основной вид бюджетирования, который фокусируется на планировании операционной деятельности компании.

Включает такие элементы, как:

• Бюджеты продаж,
• Производственные бюджеты,
• Административные расходы,
• Операционные затраты.

Процессное

Информация, получаемая через традиционные методы бюджетирования, часто не отвечает современным потребностям управления, так как она либо несвоевременная, либо жестко привязана к законодательным нормам. Это приводит к тому, что бюджетный учет оказывается малоэффективным инструментом для принятия оперативных решений.

Также возникает проблема недостаточной информативности традиционного бюджетирования, которое ограничивается учетом расходов только в местах их возникновения. Это затрудняет принятие решений о повышении или снижении затрат в различных подразделениях компании. Чтобы решить эту задачу, предлагается применять Activity-Based Budgeting (ABB) — бюджетирование, основанное на процессно-ориентированном подходе. Этот метод позволяет связывать затраты с конкретными функциями и процессами внутри компании, что делает бюджетирование более прозрачным и управляемым.

Ещё момент — сложности, возникающие при использовании традиционных схем бюджетирования. Например, затраты одного подразделения могут относиться к разным функциям или процессам, что затрудняет понимание того, куда именно направляются деньги. Классическая схема ABB, хоть и полезна, может оказаться слишком сложной для внедрения на практике, поэтому предлагается адаптированный вариант, использующий различные методики.

Таким образом, внедрение процессно-ориентированного бюджетирования и использование современных информационных технологий помогает компаниям лучше управлять своими затратами и принимать более обоснованные решения.

Финансовое

Этот вид направлен на управление финансовыми потоками компании. Основные компоненты включают:

• Прогнозный баланс,
• План движения денежных средств (cash flow),
• Отчет о прибылях и убытках.

Инвестиционное

Используется для планирования капитальных вложений и оценки их экономической целесообразности. В него входят:

• Инвестиции в новые проекты,
• Приобретение основных фондов,
• Развитие инфраструктуры.

Стратегическое

Ориентировано на долгосрочное развитие компании. Стратегические бюджеты разрабатываются на основе анализа рынка, конкурентного окружения и внутренних возможностей компании. Они включают:

• Долгосрочные планы развития,
• Инновационные проекты,
• Реорганизацию бизнес-процессов.

Скользящее (Rolling Budget)

Этот метод предполагает регулярную корректировку бюджета в течение года. Например, каждые три месяца обновляется часть бюджета на следующие периоды. Это позволяет адаптироваться к изменяющимся условиям внешней среды.

Заключение

Системы бюджетирования являются важным инструментом управления крупным бизнесом, обеспечивая планирование, контроль и координацию деятельности компании. Современные подходы, такие как процессно-ориентированное бюджетирование (Activity-Based Budgeting), позволяют более точно связывать затраты с конкретными функциями и процессами, делая бюджетирование прозрачнее и эффективнее.

Внедрение систем Бюджетирования требует значительных усилий и ресурсов, а также адаптации к особенностям конкретной компании. Несмотря на трудности, современные методы бюджетирования помогают руководителям принимать более обоснованные решения и оптимизировать работу предприятия.