Мастерство в корпоративном управлении рисками: ключи к успешному бизнесу через GRC

В наше время бизнес-среда становится все более сложной и динамичной, что требует от компаний не только стратегического мышления, но и готовности эффективно управлять рисками и соблюдать нормативные требования. В этом контексте становится ясно, что внедрение системы управления, рисками и соответствием требованиям (GRC) играет ключевую роль в обеспечении устойчивого развития организации.

GRC представляет собой комплексный подход, который помогает компаниям координировать свои усилия в управлении рисками и соблюдении требований, объединяя в себе технологические инновации, бизнес-стратегии и процессы управления.

Эта статья посвящена разбору сути GRC, его структуры, методов управления рисками и преимуществ, которые он приносит организациям в современной бизнес-среде.

Что такое GRC

Управление рисками и соответствие требованиям (GRC) представляет собой организованный подход к согласованию информационных технологий с бизнес-целями, направленный на управление рисками и соблюдение всех отраслевых и государственных норм.

Этот подход включает в себя набор инструментов и процессов, которые объединяют управление организацией, управление рисками и внедрение технологических инноваций. Компании применяют GRC для надежного достижения своих корпоративных целей, уменьшения неопределенности и обеспечения соблюдения нормативных требований.

GRC, что расшифровывается как управление рисками и соответствие, представляет собой единую модель, объединяющую ранее отдельные аспекты управления, управления рисками и соответствия требованиям. Это позволяет вашей компании сократить потери, повысить эффективность и снизить риск нарушения требований, обеспечивая более эффективный обмен информацией.

Структура GRC

GRC представляет собой концепцию и организационную схему, которые гарантируют безопасность и соответствие расписанию функционирования организации.

Структура GRC объединяет системы и процессы корпорации, обеспечивая контроль над всеми аспектами корпоративного управления, управления рисками и соблюдения нормативных требований. Она поддерживает систематический подход, необходимый для соотнесения бизнес-стратегии организации с информационными технологиями, что позволяет эффективно управлять рисками и соблюдать нормативные требования.

GRC определяет, как компания ведет свою деятельность, независимо от отрасли. Речь идет не о конкретной сфере, например, производстве, розничной торговле или услугах, а о том, как компания должна осуществлять свой бизнес в любой сфере — с этичностью, рациональностью и ответственностью.

Почему важна продуманная структура GRC? Потому что современные компании сталкиваются с уникальными вызовами. В отчете Dun & Bradstreet о глобальных бизнес-рисках за третий квартал 2020 года оценивается риск глобального воздействия на бизнес как невиданный.

Согласно одному из недавних исследований, к 2025 году глобальные расходы на кибербезопасность и защиту данных превысят $10 трлн и вырастут более чем в три раза по сравнению с 2015 годом. В ответ на эти современные риски увеличивается количество международных регулирующих органов. Согласно The Financier, только в банковском секторе существует более 250 таких органов, что приводит к изменениям в банковском регулировании примерно раз в 12 минут.

Корпоративное управление, риск-менеджмент и соблюдение нормативных требований подобны трем основам, которые поддерживают организацию в состоянии равновесия. В этом разделе обсудим эту особенности этой структуры более подробно.

Корпоративное управление

Буква G в аббревиатуре GRC обозначает «Governance», или корпоративное управление. Корпоративное управление не ограничивается простым набором правил; оно является сложным механизмом, который помогает объединить различные структурные элементы внутри организации с целью согласованного и эффективного достижения стратегических целей компании.

Этот подход способствует координации деятельности и формированию общей среды, где все заинтересованные стороны, как внутренние, так и внешние, понимают, как их интересы и вклад соотносятся с интересами других участников. Эффективное корпоративное управление обеспечивает защиту от излишних расходов на персонал, противоречивых инициатив и излишних затрат.

Особое внимание уделяется управлению ресурсами и вопросам отчетности, что создает систему взаимного контроля и баланса, необходимую для поддержания порядка и стабильности. Главная цель корпоративного управления заключается в обеспечении соблюдения установленных принципов работы, корпоративных ценностей и этических стандартов ведения бизнеса.

Кроме того, корпоративное управление играет важную роль в снижении рисков и обеспечении соблюдения нормативных требований путем контроля за информацией, ее источниками и процессами обработки.

Управление рисками и снижение рисков

Буква R в аббревиатуре GRC обозначает «Risk», то есть управление рисками и снижение рисков в рамках организации. Риск — это любой потенциальный фактор, который может привести к негативным последствиям в различных сферах деятельности бизнеса. Некоторые риски, такие как пандемии, могут быть вне контроля компании, в то время как другие могут возникать изнутри и быть связанными с операционными, процедурными или техническими несовершенствами. Есть также риски, происходящие из внешних источников, таких как кибератаки и мошенничество.

Технологии играют крайне важную роль в предотвращении рисков и их раннем выявлении, однако управление рисками в бизнесе — это не только вопрос применения технологий. Ключевые аспекты управления рисками включают в себя ценностные ориентиры, процессуальные подходы и обязательства со стороны организации. В статье журнала Forbes обсуждается растущая необходимость разработки стратегий управления корпоративными рисками (ERM), которые требуют «проактивных, интегрированных решений, охватывающих персонал, данные и инфраструктуру».

Бизнес-риски могут быть разделены на пять основных категорий, и стратегии управления рисками должны быть способны предвидеть, смягчить и, главное, предотвратить риски в каждой из этих категорий:

• Операционные риски и риски производственной деятельности — это самая обширная категория, охватывающая риски, связанные с различными сбоями (как случайными, так и преднамеренными) в структуре, системах, работе персонала, продуктах или бизнес-процессах.
• Риски несоблюдения нормативных требований связаны с нарушениями законов, актов, кодексов поведения или других установленных стандартов в отрасли или организации.
• ИТ-риски связаны с нарушениями или неправильным использованием информационных технологий и могут привести к убыткам или негативным бизнес-результатам, включая случайные сбои, мошенничество, взломы или кибератаки.
• Финансовые риски означают потерю денежных средств в результате инвестиций или деловых инициатив, включая кредитные риски и риски ликвидности, которые могут перекликаться с операционными рисками, такими как мошенничество или ошибки в финансовом управлении.
• Репутационные риски могут возникать в результате неудачного управления рисками в любой из вышеупомянутых категорий и могут нанести ущерб репутации бизнеса перед общественностью, хотя их количественная оценка может быть затруднительной.

Управление соблюдением нормативных требований

Буква С в аббревиатуре GRC означает «Compliance», что означает «соблюдение нормативных требований». Нарушение нормативных требований часто сопровождается серьезными финансовыми потерями и ущербом репутации.

Например, в 2019 году компании, действующие в Европейском союзе, вынуждены были выделить до 4% своей годовой выручки на оплату штрафов за нарушение правил GDPR. Кроме того, каждый год в огромных масштабах тратятся средства на решение проблем, связанных с соблюдением законодательства и нормативов.

Соблюдение нормативных требований представляет собой сложный процесс, основанный на строгих правилах, однако эффективное управление позволяет предотвратить связанные с этим риски.

Когда дело касается управления данными, прогностической аналитики и аналитики в реальном времени, ключевую роль играют инновационные технологии и современные программные решения в области GRC. Эти решения необходимы для разработки и реализации надежной и актуальной стратегии соблюдения нормативных требований.

Методы управления рисками

Существует разнообразие методов управления рисками, которые можно объединить в несколько основных групп.

1. Первый метод — это избежание риска, который заключается в том, чтобы не проводить мероприятия или процессы, которые могут привести к возникновению проблем. Например, это может включать отказ от использования рискованных активов или отказ от участия в неопределенных проектах.
2. Второй метод — удержание риска, который связан с самострахованием путем создания резервов для покрытия потенциальных потерь. Это может включать создание финансовых резервов для компенсации убытков.
3. Третий метод — передача риска, который может происходить через аутсорсинг или страхование. При аутсорсинге компания передает непрофильные функции сторонним организациям, что может снизить уровень риска и повысить эффективность работ. Страхование включает заключение договоров со страховыми организациями для покрытия рисков.
4. Четвертый метод — это уменьшение риска, при котором предприятие не избегает угрозы, а пытается влиять на ее купирование. Это может быть достигнуто через диверсификацию деятельности, создание резервов или установление ограничений.

Выявленные проблемы анализируются с количественной и качественной точек зрения, учитывая вероятность и степень потенциального ущерба. Организация также определяет свою толерантность к риску, то есть максимальный уровень ущерба, который она готова понести. Этот параметр периодически пересматривается в соответствии с развитием компании и ее стратегическими направлениями.

Рассмотрим более подробно методы анализа и управления рисками.

SWOT-анализ

Анализ SWOT является одним из наиболее широко распространенных методов оценки рисков в различных областях, включая торговлю. Он позволяет выявить сильные и слабые стороны компании, а также выявить возможности и угрозы, связанные с ее деятельностью.

SWOT включает в себя оценку внутренней среды организации, таких как ее ресурсы, процессы, команду и партнеров, а также внешней среды, таких как рынок, конкуренты, правительственные регуляторы и технологические тенденции. Кроме того, анализ SWOT может быть использован для оценки альтернативных решений и выбора наиболее оптимальных стратегий действий на основе полученной информации.

Количественный анализ

Количественный анализ — это методика, используемая для оценки вероятности и воздействия рисков на проект или бизнес на основе численных данных. Для этого необходимо провести оценку возможности возникновения риска и его последствий в случае его реализации. После проведения такого анализа можно рассчитать стоимость потерь в случае реализации риска и оценить вероятность его возникновения.

Качественный анализ

Качественный анализ является методикой для оценки вероятности и воздействия рисков на проект или бизнес, основанной на экспертном мнении и качественном исследовании. В ходе данного анализа выявляются возможные риски, которые затем классифицируются в зависимости от их степени значимости, после чего разрабатываются меры по снижению потенциальных негативных последствий.

Экспертная оценка рисков проводится в разрезе различных категорий (например, высокий, средний, низкий уровень). Для каждого риска определяется его важность и воздействие на бизнес, а затем разрабатываются конкретные стратегии по сокращению возможных негативных последствий.

Преимущества качественного анализа рисков заключаются в возможности проведения быстрой оценки вероятности и влияния рисков, что применимо в различных областях, включая управление охраной труда.

Метод аналогов

Метод аналогий заключается в использовании данных о схожих направлениях деятельности из прошлого при оценке рисков конкретного направления. При этом анализируются данные о рисках, которые возникали в прошлом в аналогичных областях, исходя из различных источников информации.

Полученная информация обрабатывается с целью выявления связи между планируемыми результатами деятельности и потенциальными рисками. Этот подход позволяет лицу, проводящему оценку, принимать более обоснованные решения, опираясь на имеющиеся знания, навыки и опыт работы с подобными рисками.

Способ экспертных оценок

Метод экспертной оценки рисков считается более субъективным по сравнению с другими подходами. Это обусловлено тем, что группа экспертов выражает свои личные оценки и предположения о прошлых событиях и возможных сценариях развития в будущем при анализе риска.

Этот метод часто используется в случаях, когда информация о прошлых случаях ограничена или когда нет аналогичных ситуаций для сравнения в конкретной области деятельности.

Анализ целесообразности затрат

Оценка целесообразности расходов — это процесс, в котором затраты на различные аспекты бизнеса могут быть связаны с разным уровнем риска. Проведение такого анализа направлено на выявление потенциальных областей риска в деятельности компании. Это помогает выявить узкие места и разработать стратегии их устранения.

Этот метод также позволяет определить критический объем производства, необходимое количество материалов или объем продаж, то есть минимальный уровень, при котором компания может достичь операционной прибыли.

Метод рейтинговых оценок

Метод рейтинговых оценок основан на оценке рисков по шкале, обычно от 1 до 5 или от 1 до 10 при использовании десятибалльной системы. Сначала определяются основные риски в конкретной области деятельности, после чего каждый риск оценивается по различным критериям, основываясь на имеющихся знаниях и опыте.

В итоге формируется система оценки рисков. Этот метод предоставляет простой и быстрый способ оценки рисков, который может быть использован в сочетании с другими методами.

Контрольные списки источников рисков

Списки контроля источников рисков представляют собой составление и классификацию проблем, возникающих на определенных этапах развития организации или при выполнении конкретного проекта. Эти списки могут быть созданы на основе опыта предыдущих проектов и помогают руководителям заранее выявить потенциальные проблемы.

Кто отвечает за GRC

Ответственность за управление и контроль GRC, как правило, возлагается на высшее руководство по финансам и соответствию (CFO и CCO) и их команды, с поддержкой со стороны руководителей информационных технологий, отдела кадров и операционных групп по всей компании.

Однако для успешной разработки и реализации стратегии GRC необходимо обеспечить ее гармоничную интеграцию в ежедневные операции всей организации. Лучшие практики в области GRC и управления рисками строятся на принципах, ориентированных на сотрудников, что подразумевает активное участие всех работников в обеспечении устойчивого развития бизнеса.

Преимущества внедрения GRC для обеспечения непрерывности бизнеса

Использование комплексного подхода в области управления корпоративными рисками, соответствия и управления, приносит значительную выгоду организациям, особенно в условиях постоянно меняющегося законодательства и нормативных актов. Увеличившийся объем рисков также создает неопределенность в бизнес-процессах, но подход GRC эффективно справляется с этим вызовом.

Внедрение программы GRC, в сочетании с мерами по обеспечению бизнес-непрерывности, позволит вашей компании лучше контролировать риски и соблюдать нормативные требования.

Вот несколько конкретных преимуществ от использования системы GRC в вашем бизнесе:

Быстрые и обоснованные решения

Принятие быстрых и обоснованных решений играет ключевую роль в успехе вашей компании при интеграции системы управления рисками, соответствия и управления (GRC). Это обеспечивает доступ к информации в нужном формате, в нужное время и для соответствующих лиц, что помогает принимать решения оперативно и эффективно, минимизируя уязвимости и упущенные возможности.

Кроме того, такой подход обеспечивает защиту организации от финансовых потерь, нарушений нормативных требований и различных киберугроз. В условиях большого объема данных может быть сложно определить приоритеты и понять актуальность информации в конкретной ситуации.

Однако комплексный подход к управлению рисками и соответствию может предотвратить эту путаницу и обеспечить уверенность в принятии правильных решений в нужный момент.

Защита бизнес-активов

Защита активов компании представляет собой важную задачу, так как они могут включать в себя различные ресурсы, такие как информационно-технологическая инфраструктура, кадры, интеллектуальную собственность и другие. Внедрение системы управления рисками, соответствия и управления (GRC) в рамках стратегии бизнес-непрерывности добавляет дополнительный уровень защиты для ключевых активов компании от различных угроз.

Соблюдение государственных нормативных актов и законов помогает предотвратить несанкционированный доступ к данным и защищает компанию от возможных атак со стороны злоумышленников, использующих современные технологии.

Таким образом, соблюдение требований стандартов и законодательства становится важным аспектом управления рисками и обеспечения непрерывной деятельности предприятия. Программное обеспечение и системы могут также предоставлять уведомления о потенциальных рисках, что помогает уменьшить вероятность негативных последствий.

Обновленное соответствие нормативным актам

Актуализация соответствия нормативным актам играет ключевую роль в деятельности компаний, поскольку законодательные изменения происходят регулярно в связи с постоянно меняющимися угрозами и требованиями.

Независимо от того, в какой отрасли и в какой стране действует ваша компания, система управления рисками, соответствия и управления (GRC) облегчает отслеживание этих изменений и внедрение соответствующих обновлений в организацию для соблюдения новых нормативов.

Это позволяет вашей компании оставаться в соответствии с законодательством и предусмотреть возможные риски, связанные с неправильным применением или игнорированием новых правил и требований. Эффективное управление обновленным соответствием нормативам помогает компании сохранять свою конкурентоспособность и успешность на рынке.

Экономия затрат и защита доходов

Внедрение системы управления рисками, соответствия и управления (GRC) может привести к значительной экономии затрат и защите доходов вашей компании. Хотя это может не казаться очевидным сразу, соблюдение законодательных и нормативных требований может принести финансовую выгоду за счет автоматизации и оптимизации процессов обеспечения бизнес-непрерывности.

Это, в свою очередь, помогает снизить расходы организации и защитить ее доходы, предотвращая потенциальные риски, которые могут прервать нормальный ход бизнеса и обеспечивая постоянный поток денежных средств.

Эффективное управление GRC может стать ключевым фактором для финансового благополучия вашей компании, обеспечивая ее стабильность и рост на рынке.

Комплексная оценка рисков

Комплексное исследование рисков важно для определения и приоритизации потенциальных угроз, которые могут повлиять на ваш бизнес и его успешное функционирование. Понимание различных типов рисков, с которыми ваша компания может столкнуться, обеспечивает полное осведомление о возможных угрозах, даже тех, которые могут показаться незначительными или незаметными на первый взгляд.

Это позволяет вам принимать эффективные меры по управлению рисками и разрабатывать стратегии предотвращения потенциальных проблем, что способствует повышению уровня защиты и устойчивости вашего бизнеса в долгосрочной перспективе.

Улучшенная маневренность

Внедрение модели управления рисками, соответствия и управления (GRC) приносит значительную улучшенную маневренность в вашем бизнесе. Это обеспечивает большую гибкость в реагировании на различные риски и вызовы.

С помощью GRC вы можете проводить анализ данных и отчетность в режиме реального времени, что позволяет эффективно управлять стратегиями соответствия и рисками на одной и той же платформе.

Доступ к аналитической информации повышает вашу уверенность при разработке и реализации планов действий для решения проблем. Кроме того, это дает вам возможность развивать деловые и партнерские отношения, которые играют важную роль в преодолении кризисных ситуаций и успешном развитии вашего бизнеса в долгосрочной перспективе.

Выводы

В целом, управление, риски и соответствие требованиям (GRC) представляют собой структурированный и согласованный подход к управлению рисками и обеспечению соответствия нормативным требованиям в рамках бизнес-деятельности. Эта концепция включает в себя различные инструменты и процессы, которые помогают компаниям достигать своих целей, управлять рисками и обеспечивать соблюдение законодательства и нормативов.

Структура GRC обычно организована вокруг централизованной системы, объединяющей управление организацией, управление рисками и соблюдение требований. Это включает в себя выделение ролей и ответственностей, установление процедур и контрольных точек, а также применение соответствующих технологий для эффективного ведения данных и мониторинга рисков.

Преимущества применения GRC включают в себя повышение эффективности бизнес-процессов, снижение рисков нарушения требований и законодательства, а также улучшение реакции компании на изменения во внешней среде. Это помогает компаниям управлять своими рисками более эффективно, обеспечивая устойчивость и соблюдение требований в быстро меняющемся бизнес-ландшафте.